公司簡介>內部稽核運作說明

內部稽核組織及其運作說明 1.本公司稽核室為直接隸屬於董事長和總經理之內部稽核單位，其職責為檢查及覆核檢討公司內部控制制度和運作是否存有缺失，以及評估和衡量營運之效果及效率，並且適時提供改進建議，俾促進公司之健全經營、提昇績效與保障資產安全。 2.本公司稽核室現今配置稽核主管一名及一位專職稽核人員，稽核人員皆屬公司的資深人員，除具備證期局要求的適用資格外，並於每年持續進修內部稽核相關之專業課程，內部稽核人員名冊於每年的一月底在公開資訊觀測站中完成申報。 3.本公司依據證期局頒布的「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」，並衡酌營造業的營運型態建立「長鴻營造股份有限公司內部控制制度」及「長鴻營造股份有限公司內部稽核實施細則」，作為內部稽核執行依歸，稽核室每年擬訂年度稽核計劃，藉以檢查及評估內部控制執行情形，並適時提供改進建議，以確保內部控制制度得以持續有效實施，及作為檢討修正內部控制制度之依據。此外，稽核室每年依規定覆核與彙整公司各單位對內部控制制度之自行檢查評估意見，併同前述內部稽核結果及改善情形，提供董事會及總經理評估整體內部控制制度有效性及出具內部控制制度聲明書之依據，此聲明書己依規定刊登於年報、股票公開發行說明書及公開說明書中，年度內部稽核計劃、稽核計劃執行情形、內部控制缺失及異常事項改善情形等，皆己依規定在公開資訊觀測站中完成申報。